Der Cashflow ist der Geldfluss, der alle Geldbewegungen sowohl in barer als auch in unbarer Form umfasst. Cashflow bezieht sich auch auf eine Aufstellung der Zahlungsströme der Vergangenheit. Er kann sowohl Mittelzuflüsse (Einnahmen aus dem Verkauf von Waren und Dienstleistungen) als auch Mittelabflüsse (Investitionen, Kredittilgungen) charakterisieren. Der Netto-Cashflow bezeichnet die Differenz zwischen Mittelzuflüssen und -abflüssen in einer ausgewählten Periode.